Объектами страхования от огня являются имущественные интересы страхователя (застрахованного лица, выгодоприобретателя), связанные с владением пользованием, распоряжением имуществом на случай его повреждения или уничтожении в результате пожара.
В этом виде страхования часто заключаются основной и дополнительный договоры. По основному – страхуется имущество, принадлежащее предприятию, по дополнительному – чужое (взятое в аренду, на временное хранение, ремонт, перевозку).
К договору страхования прилагается опись имущества с указанием конкретных объектов, их количества, единиц измерения, их действительной стоимости и желаемой страховой суммы. После заключения договора страхования страхователь не имеет права увеличивать степень риска объекта без письменного извещения страховщика.
Определенные трудности возникают при страховании товарных запасов, если они достаточно крупные и резко колеблются во времени. Для таких случаев используется страхование по среднему остатку.
При заключении договора используются различные методы, исключающие опасность недострахования
1. Страхование на случай увеличения стоимости имущества. Представляет собой соглашение об особой страховой сумме, которая начинает действовать в случае повышения цен, нового строительства, новых поставок (закупок), которые страхователь предвидит после начала действия договора страхования.
2. Суммарное страхование – это соглашение о том, что принцип недострахования применяется лишь тогда, когда общая страховая сумма ниже, чем стоимость имущества по всем застрахованным позициям.
3. Отказ от недострахования – это оговорка, по которой при убытках до определенного уровня страховщик отказывается применять принцип недострахования. Этот метод применяется в основном при страховании крупных промышленных объектов.
4. Оговорки о приведении сумм в соответствие – это соглашение об определенной процедуре приведения в соответствие страховых сумм и премий в течение всего срока действия договора страхования.
5. В случае, когда определение страховой стоимости представляет трудности, применяют страхование по первому риску, когда страховая сумма представляет собой максимальную ответственность страховщика. Страхуется объект в определенном месте.
Страхование имущества от кражи оформляется самостоятельным договором либо используется как дополнительно страхование при страховании от огня и других опасностей. Страхуемые риски включают:
1) кражу со взломом,
2) грабеж в пределах места страхования,
3) грабеж при перевозке имущества к месту или из места страхования или совершение попытки вышеуказанных действий.
Кража со взломом имеет следующие характеристики:
1) взламывание дверей, окон, проникновение в застрахованное помещение с применением отмычек, ключей и других инструментов,
2) взламывание в пределах застрахованных помещений, хранилищ имущества,
3) взламывание дверей и окон при выходе,
4) обнаружение злоумышленника при совершении обычной кражи и использовании им методов насилия для сокрытия с места преступления.
Грабеж имеет место, если
1) злоумышленник применяет к страхователю и работающим у него лицам насилие для подавления их сопротивления с целью завладеть имуществом,
2) страхователь или лица, работающие у него, под угрозой здоровью или жизни передают, или допускают передачу имущества в пределах места страхования,
3) застрахованное имущество изымается у страхователя или лиц, работающих у него, в период нахождения их в беспомощном состоянии.
Факторами оценки риска при страховании имущества от кражи являются:
1) конструктивные характеристики помещений,
2) контроль пространства вокруг здания (в европейских странах существует правило четырех метров),
3) запорные средства помещения (существует два уровня безопасности: полная и минимальная – от материалов дверей до количества окон),
4) наличие средств хранения (пассивные защиты – сейфы),
5) оборудование для предупреждения краж и ограблений (датчики движения и т. д.),
6) регион страхования (крупные города).
Для тарификации страхуемого риска определяющее значение имеют характеристики страхуемого имущества. Риски классифицируют:
1) по типу помещения (жилые помещения, гостиницы, санатории, учебные учреждения, офисы, магазины, мастерские (складские) и предприятия),
2) по особенностям страхуемого имущества.
При классификации видов имущества исходят из степени его подверженности страхуемому риску. Наиболее уязвимый вид имущества – это ценности (деньги, золото, изделия из драгоценных металлов и камней).
К другому виду ценностей относятся ценные бумаги. Степень их риска зависит от того, именные они или на предъявителя. Для ценностей страховщиками предлагаются особые условия страхования отличные от других видов имущества.
Объектом транспортного страхования являются имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели) или повреждения транспортного средства и дополнительного оборудования.
Лицом, допущенным к управлению, признается собственник транспортного средства, лицо, владеющее транспортным средством на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, или на ином законном основании (аренда, доверенность, распоряжение о передаче и др.).
Транспортное средство принимается на страхование в штатной комплектации, которой признается комплектация на дату заключения договора страхования, исключая дополнительное оборудование.
Страховая сумма по договору транспортного страхования – это денежная сумма, в пределах которой страховщик обязуется произвести страховую выплату по страховым случаям, произошедшим в течение действия договора страхования. Страховая сумма не может превышать страховой (действительной) стоимости на дату заключения договора страхования. Определение действительной стоимости ТС:
стоимость в новом состоянии, установленная официальными дилерами производителей (на основании справки-счета торговой организации, договора купли-продажи, таможенных документов)
рыночная стоимость (на основании данных специализированных изданий, оценок независимых автоэкспертных бюро).
Факторы, влияющие на страховой тариф:
объект страхования (марка, модель, возраст, степень износа, пробег),
характер страхового риска,
франшиза (наличие, тип, размер),
другие условия страхования.
Обстоятельства, имеющие существенное значение по степени страхового риска:
правовой статус страхователя (юр., физ. лицо),
стаж, возраст, количество лиц, допущенных к управлению,
условия хранения и режим эксплуатации,
территория страхования, регион эксплуатации,
результаты страхования по предыдущим договорам,
срок действия договора страхования,
порядок оплаты страховой премии/взносов,
способ, порядок возмещения ущерба.
Страховыми рисками при транспортном страховании считаются:
дорожное происшествие, угон, противоправные действия третьих лиц, стихийные бедствия, падение инородных объектов, пожар, взрыв, кража, грабеж, разбой.
Не возмещается ущерб: утрата товарной стоимости, естественный износ, моральный вред, упущенная выгода, простой, потеря дохода и расходы (штрафы, телефонные переговоры и др.).
Страхование грузов обеспечивает страховую защиту грузов, перевозимых автомобильным, железнодорожным, авиационным, морским и речным транспортом по всему миру на всех этапах транспортировки
Объектами страхования грузов являются следующие имущественные интересы:
грузы в период транспортировки и временного хранения,
транспортные расходы, в том числе фрахт, таможенная пошлина и иные расходы, связанные с транспортировкой груза,
расходы по доставке поврежденного груза к месту ремонта и возвращению после ремонта, и стоимость расходов на командирование специалистов для ремонта – при отсутствии в пункте назначения сервисного центра для ремонта деталей.
Выделяют три вида страхового покрытия:
1) «с ответственностью за все риски» – максимально полное покрытие,
2) «с ответственностью за полную гибель и повреждения» – более узкое покрытие, исключающее риски, связанные с противоправными действиями третьих лиц,
3) «без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения» – минимальное покрытие, исключающее не только риски, связанные с противоправными действиями третьих лиц, но и повреждение груза по любой причине, за исключением повреждения груза в результате крушения или столкновения перевозочных средств.
Страхование опасных грузов и выставочных экспонатов осуществляется на отдельных условиях, учитывающих специфику грузов и особенности их транспортировки.
Факторы, влияющие на страховой тариф:
страховое покрытие,
виды транспорта,
номенклатура груза (физико-химические свойства),
объемы перевозимых грузов,
степень подверженности груза повреждениям (хрупкость),
ликвидность груза (возможность быстрой реализации груза),
дальность маршрутов и специфика транспортировки грузов,
наличие перегрузок, перевалок,
наличие транзитного, временного хранения грузов,
дополнительные меры по защите грузов (сопровождение грузов охраной, наличие силовых запорно-пломбировочных устройств и др.).
Страхование ущербов от перерывов в производстве – это одна из форм страхования предпринимательских рисков. Покрывает дополнительный финансовый ущерб от перерывов в производстве вследствие полной или частичной остановки производства по причине пожара или другого застрахованного риска.
Этот дополнительный (или косвенный) ущерб складывается из двух компонентов:
1) потеря дохода (прибыли) от перерыва в производстве при наступлении страхового случая,
2) дополнительные расходы, связанные с этим событием (ареда земли, заработная плата отдельным категориям работников, электроэнергия, чрезвычайные расходы).
Договор страхования финансовых рисков может покрывать либо только потерю дохода, либо включать и дополнительные расходы.
К числу важнейших показателей, из которых исходят при определении страховой суммы, относятся:
1) величина годового оборота,
2) запасы. Необходимо использование в начале и в конце года одних и тех же методов оценки запасов,
3) переменные издержки,
4) постоянные издержки,
5) прибыль предприятия.
Страховая сумма рассчитывается на период, в течение которого страхуется потеря дохода (часто один год).
Методы расчета страховой суммы могут быть различны:
1. Метод сложения. Использовался изначально повсеместно, его суть состоит в сложении отдельных страхуемых частей, постоянных затрат и прибыли.
2. Метод вычитания. Используется в настоящее время, это дифференцированный метод, в соответствии с которым страховая сумма определяется на основе показателя годового оборота предприятия за вычетом нестрахуемых производственных издержек.
При расчете страховой премии может быть использован:
1. Индивидуальный подход: в этом случае тариф рассчитывается по каждому предприятию индивидуально, учитывая специфику производства,
2. Паушальный подход: тариф определяется путем умножения соответствующего тарифа договора имущественного страхования на корректирующий коэффициент (80 % тарифной ставки по страхованию зданий).
Расчет размеров ущерба производится с учетом использования данных бухгалтерского учета (страхователь обязан предоставлять такую информацию страховщику). Производится расчет по следующей схеме:
1. Определяется прибыль, которую предприятие не получило из-за простоя:
по аналогии с такими же остановками в течение предшествующего периода,
на основании изучения последствий простоя на однопрофильных предприятиях,
прямой способ, т. е. исходя из количества продукции, невыпущенной из-за простоя.
2. Из величины недополученной прибыли исключается прибыль, которую страхователь может получить за счет частичного продолжения производственного процесса, переместив производство в другое место,
3. Определяются продолжающиеся и дополнительные (чрезвычайные) затраты, покрытие которых предусмотрено в договоре страхования.